Kalkulator Cukai Forex Luar Pesisir Jepun: Anggar Cukai Anda

Dikemas kini 4 November 2026 · Ditulis oleh Broker Atlas: Pasukan Panduan · Data disemak oleh Broker Atlas: Pasukan Data

Jawapan ringkas

Bagi pemastautin Jepun, keuntungan daripada broker forex luar pesisir (tidak berdaftar di Jepun) secara amnya ialah pendapatan pelbagai yang dicukai bersama pendapatan lain anda pada kadar progresif negara 5–45%, serta surcaj pembinaan semula 2.1% dan cukai pemastautin kira-kira 10%. Kalkulator ini menganggarkan berapa banyak cukai tambahan yang ditambah oleh keuntungan forex anda. Contoh: dengan ¥3,000,000 pendapatan bercukai lain, ¥1,000,000 keuntungan forex luar pesisir menambah kira-kira ¥273,570. Jika anda tinggal di Malaysia, peraturan cukai Malaysia terpakai sebaliknya.

Untuk siapa kalkulator ini

Alat ini menganggarkan cukai Jepun ke atas keuntungan daripada broker forex luar pesisir, untuk orang yang merupakan pemastautin cukai Jepun, termasuk warga asing yang tinggal di sana, seperti rakyat Malaysia yang bekerja atau belajar di Jepun. Ia menggunakan jadual kadar cukai pendapatan National Tax Agency (NTA) dan kadar cukai pemastautin standard. Jika anda tinggal di tempat lain, peraturan negara anda sendiri terpakai: bagi penduduk Malaysia, lihat panduan cukai forex kami.

Medan input dalam yen, dan keputusan dalam yen.

Cara menggunakannya

Keuntungan forex luar pesisir untuk tahun ini (yen, selepas perbelanjaan). Jumlahkan untung dan rugi yang direalisasikan pada semua posisi yang ditutup antara 1 Januari dan 31 Disember, serta swap, merentas semua broker luar pesisir anda, tukarkan ke yen, dan tolak perbelanjaan yang dibenarkan. Apa yang dikira sebagai perbelanjaan diterangkan dalam perbelanjaan dagangan yang boleh ditolak di Jepun.
Pendapatan bercukai lain (yen, selepas potongan). Pendapatan bercukai anda daripada segala-galanya yang lain, seperti gaji, selepas potongan pendapatan. Bagi pekerja, ambil “pendapatan penggajian selepas potongan pendapatan penggajian” daripada sijil pegangan cukai anda dan tolak “jumlah potongan pendapatan”.

Keputusan ialah pertambahan cukai yang disebabkan oleh menambah keuntungan forex anda, dibahagikan kepada cukai pendapatan negara (termasuk surcaj pembinaan semula) dan cukai pemastautin.

Formula

Kalkulator menggunakan jadual pengiraan pantas NTA untuk cukai pendapatan (Tax Answer No. 2260):

Pendapatan bercukai	Kadar	Potongan
¥1,000 – ¥1,949,000	5%	¥0
¥1,950,000 – ¥3,299,000	10%	¥97,500
¥3,300,000 – ¥6,949,000	20%	¥427,500
¥6,950,000 – ¥8,999,000	23%	¥636,000
¥9,000,000 – ¥17,999,000	33%	¥1,536,000
¥18,000,000 – ¥39,999,000	40%	¥2,796,000
¥40,000,000 dan ke atas	45%	¥4,796,000

Cukai pendapatan tambahan = cukai ke atas (pendapatan lain + keuntungan forex) − cukai ke atas (pendapatan lain). Pendapatan bercukai dibundarkan ke bawah ke ¥1,000 terdekat sebelum jadual digunakan.
Surcaj pembinaan semula: cukai pendapatan tambahan didarab dengan 1.021 (No. 2260).
Cukai pemastautin = keuntungan forex × 10%, kadar standard berasaskan pendapatan yang ditetapkan oleh Ministry of Internal Affairs and Communications.

Asas untuk melayan keuntungan forex luar pesisir sebagai pendapatan pelbagai yang dicukai bersama pendapatan lain anda ialah NTA Tax Answer No. 1521.

Contoh pengiraan

Contoh 1: pendapatan bercukai lain ¥3,000,000, keuntungan forex ¥1,000,000

Cukai pendapatan ke atas ¥4,000,000 = ¥4,000,000 × 20% − ¥427,500 = ¥372,500
Cukai pendapatan ke atas ¥3,000,000 = ¥3,000,000 × 10% − ¥97,500 = ¥202,500
Cukai pendapatan tambahan: ¥170,000 × 1.021 = ¥173,570
Cukai pemastautin: ¥1,000,000 × 10% = ¥100,000
Jumlah: ¥273,570

Contoh 2: pendapatan bercukai lain ¥6,000,000, keuntungan forex ¥500,000

Cukai pendapatan ke atas ¥6,500,000 = ¥872,500; ke atas ¥6,000,000 = ¥772,500
Cukai pendapatan tambahan: ¥100,000 × 1.021 = ¥102,100
Cukai pemastautin: ¥500,000 × 10% = ¥50,000
Jumlah: ¥152,100

Dalam Contoh 1, ¥300,000 pertama keuntungan forex jatuh dalam jalur 10% dan baki ¥700,000 dalam jalur 20%. Itulah ciri utama percukaian bersama pendapatan lain: semakin banyak anda sudah peroleh, semakin tinggi kadar ke atas keuntungan forex anda. Kadar rata 20% (15% + 5%) broker Jepun berdaftar boleh jadi lebih murah untuk mereka berpendapatan tinggi, yang merupakan salah satu pertukaran dalam broker dikawal ketat berbanding luar pesisir.

Maksud keputusan, dan hadnya

Ia anggaran. Ia mengabaikan potongan yang berubah apabila pendapatan anda meningkat (seperti potongan pasangan), pelarasan cukai pemastautin dan levi per kapita rata, sumbangan cukai kampung halaman (furusato nōzei) dan faktor lain.
Perubahan masa depan. NTA menerangkan bahawa cukai pendapatan khas pertahanan akan diperkenalkan mulai tahun cukai 2027, manakala kadar gabungan dengan surcaj pembinaan semula kekal sama (No. 2260).
Pemfailan. Pekerja secara amnya perlu memfailkan penyata cukai jika pendapatan bukan gaji melebihi ¥200,000 setahun (No. 1900). Lihat peraturan ¥200,000 dijelaskan, cara kerugian dilayan dan mengapa broker meminta My Number anda.
Bukan nasihat. Kami menerangkan peraturan umum sahaja. Sahkan liabiliti sebenar anda dengan pejabat cukai tempatan atau akauntan cukai berlesen (zeirishi).

Alat berkaitan: kalkulator keuntungan mengira keuntungan bagi satu dagangan, dan kalkulator kompaun mengunjurkan baki dari masa ke masa.

Soalan lazim

Adakah forex luar pesisir dicukai berbeza daripada forex dengan broker Jepun?

Ya. Menurut National Tax Agency (Tax Answer No. 1521), FX kaunter dengan firma Jepun berdaftar dicukai secara berasingan pada cukai pendapatan 15% serta cukai pemastautin 5%. FX lain, termasuk broker luar pesisir, secara amnya pendapatan pelbagai yang ditambah kepada pendapatan lain anda.

Apa yang patut saya masukkan sebagai 'pendapatan bercukai lain'?

Pendapatan bercukai anda daripada segala-galanya kecuali forex luar pesisir, selepas potongan seperti potongan asas dan insurans sosial. Bagi pekerja, sijil pegangan cukai (gensen chōshūhyō) menunjukkan pendapatan penggajian selepas potongan penggajian dan jumlah potongan pendapatan; tolak yang kedua daripada yang pertama.

Jika keuntungan saya ¥200,000 atau kurang, adakah saya tidak membayar cukai?

Tidak semestinya. Pekerja yang pendapatan bukan gajinya ¥200,000 atau kurang mungkin tidak perlu memfailkan penyata cukai pendapatan negara (NTA No. 1900), tetapi pendapatan itu masih tertakluk kepada cukai pemastautin, yang mesti diisytiharkan kepada perbandaran anda.

Adakah kalkulator ini berfungsi untuk kerugian?

Tidak, ia hanya mengira keuntungan. Kerugian forex luar pesisir secara amnya tidak boleh ditolak daripada gaji atau pendapatan lain di luar pendapatan pelbagai, dan tidak boleh dibawa ke hadapan (NTA No. 1521).

Saya tinggal di Malaysia. Adakah ini terpakai kepada saya?

Tidak. Peraturan ini terpakai kepada pemastautin cukai Jepun. Pemastautin Malaysia dicukai di bawah peraturan Malaysia, termasuk pengecualian pendapatan sumber asing bagi individu hingga 31 Disember 2026. Panduan cukai umum kami meliputi prinsipnya.