Perbelanjaan Boleh Tolak bagi Pedagang Forex Luar Pesisir di Jepun

Dikemas kini 4 November 2026 · Ditulis oleh Broker Atlas: Pasukan Panduan · Data disemak oleh Broker Atlas: Pasukan Data

Jawapan ringkas

Bagi pemastautin Jepun, pendapatan forex luar pesisir dikira sebagai jumlah penerimaan tolak perbelanjaan yang perlu (NTA No. 1500), jadi kos yang anda tanggung untuk berdagang mungkin boleh ditolak. Contoh biasa ialah komputer dagangan, kos internet dan telefon, VPS, buku, alat berbayar dan fi deposit atau pengeluaran; apa-apa yang turut digunakan secara peribadi hanya ditolak mengikut bahagian penggunaan dagangan. Perbelanjaan hanya boleh mengurangkan pendapatan forex hingga sifar: kerugian akibat perbelanjaan tidak boleh diimbangi dengan gaji.

Untuk siapa panduan ini

Panduan ini untuk orang yang tinggal di Jepun dan berdagang dengan broker luar pesisir. Jepun mencukai keuntungan itu sebagai pendapatan pelbagai bersama pendapatan lain anda (NTA Tax Answer No. 1521), jadi setiap yen perbelanjaan sebenar yang boleh anda buktikan mengurangkan cukai pada kadar marginal anda. Jika anda tinggal di Malaysia atau negara lain, lihat panduan cukai forex.

Cara perbelanjaan berfungsi

Pendapatan pelbagai dikira sebagai jumlah penerimaan tolak perbelanjaan yang perlu (NTA Tax Answer No. 1500). Perbelanjaan yang perlu ialah kos yang diperlukan secara langsung untuk memperoleh pendapatan itu. Tiga ujian praktikal:

Kaitan langsung dengan dagangan. Anda boleh menerangkan mengapa kos itu diperlukan untuk berdagang.
Bahagikan penggunaan bercampur. Jika sesuatu turut digunakan secara peribadi, tolak bahagian dagangan sahaja.
Bukti pembayaran. Resit, invois, penyata kad atau pengesahan e-mel.

Kos yang mungkin boleh ditolak

Item	Contoh	Perkara yang perlu diperhatikan
Komputer dan tablet	PC dagangan, monitor	Bahagikan jika turut digunakan peribadi; ¥100,000 atau lebih secara amnya disusut nilai
Komunikasi	Talian internet, telefon bimbit	Tolak bahagian yang digunakan untuk berdagang
VPS	Pelayan yang menjalankan EA sepanjang masa	Selalunya berkaitan dagangan sepenuhnya (lihat panduan VPS)
Alat dan data berbayar	Penunjuk berbayar, langganan carta, perkhidmatan berita	Mesti digunakan untuk berdagang
Buku dan kursus	Buku forex, yuran seminar	Kandungan berkaitan dagangan
Fi pembiayaan	Fi pindahan bank, fi e-dompet	Fi memindahkan wang ke dan dari akaun dagangan

Mengenai peralatan: NTA menerangkan bahawa aset dengan hayat berguna kurang daripada setahun atau berharga kurang daripada ¥100,000 ditolak sepenuhnya pada tahun anda mula menggunakannya; barang yang lebih mahal secara amnya disusut nilai sepanjang hayat bergunanya (NTA Tax Answer No. 2100).

Kos yang bukan perbelanjaan

Kerugian dagangan itu sendiri: ia sudah sebahagian daripada angka untung rugi anda
Margin yang disimpan di broker: ia masih wang anda
Kos sara hidup dan pembelian peribadi
Makan dan hiburan yang tidak berkaitan dengan dagangan

Contoh pengiraan

Katakan keputusan dagangan luar pesisir anda untuk tahun itu ialah +¥600,000, dan perbelanjaan anda ialah:

VPS: ¥2,000 sebulan × 12 = ¥24,000
Internet: ¥6,000 sebulan × 12 × bahagian dagangan 30% = ¥21,600
Buku: ¥8,000
Fi pindahan bank untuk deposit dan pengeluaran: ¥12,000

Jumlah perbelanjaan ialah ¥65,600, jadi pendapatan pelbagai ialah ¥534,400. Bagi seseorang yang pendapatan forexnya dalam jalur cukai negara 20%, itu ¥13,120 kurang cukai pendapatan (sebelum surcaj 2.1%) dan ¥6,560 kurang cukai pemastautin, lebih kurang ¥20,000 semuanya. Cuba angka anda sendiri dalam kalkulator cukai forex luar pesisir Jepun.

Perbelanjaan tidak boleh mewujudkan kerugian terhadap gaji

NTA menyatakan bahawa kerugian yang timbul dalam pendapatan pelbagai tidak boleh diimbangi dengan pendapatan lain. Jika keuntungan luar pesisir anda ¥100,000 dan perbelanjaan ¥150,000, kekurangan ¥50,000 itu tidak mengurangkan cukai atas gaji anda. Lebih lanjut dalam kerugian forex luar pesisir di Jepun.

Simpan rekod yang baik

Catat setiap perbelanjaan dengan tarikh, jumlah, kegunaannya dan bahagian yang ditolak.
Simpan penyata kad dan resit e-mel sebagai PDF.
Tulis cara anda sampai kepada setiap pembahagian (contohnya, jam talian digunakan untuk berdagang).
Simpan penyata tahunan setiap broker bersama log perbelanjaan, sekiranya pejabat cukai bertanya.

Berkaitan

Sama ada anda perlu memfailkan langsung: peraturan ¥200,000 Jepun
Apa yang diminta broker dan bank: My Number dan broker luar pesisir

Apa yang dikira sebagai perbelanjaan bergantung pada fakta kes anda. Jika ragu, tanya pejabat cukai tempatan atau akauntan cukai berlesen (zeirishi).

Berkaitan

Soalan lazim

Bolehkah saya menolak kos penuh komputer?

Jika ia digunakan untuk berdagang sahaja, ia mungkin layak; jika anda turut menggunakannya secara peribadi, tolak bahagian dagangan sahaja. Barang berharga ¥100,000 atau lebih secara amnya disusut nilai sepanjang hayat bergunanya, bukan ditolak pada tahun pembelian (NTA No. 2100).

Bagaimana jika perbelanjaan lebih besar daripada keuntungan?

NTA menyatakan bahawa kerugian dalam pendapatan pelbagai tidak boleh diimbangi dengan pendapatan lain, jadi kerugian akibat perbelanjaan tidak mengurangkan cukai atas gaji anda.

Bolehkah saya menolak sewa atau elektrik kerana berdagang dari rumah?

Hanya bahagian yang munasabah dikaitkan dengan dagangan, dan anda perlu boleh menerangkan cara anda membahagikannya. Catat asas yang anda gunakan.

Adakah kerugian dagangan suatu perbelanjaan?

Tidak. Kerugian dagangan ialah sebahagian daripada pengiraan untung rugi itu sendiri, bukan perbelanjaan. Margin yang disimpan di broker juga bukan perbelanjaan.