Kalkulator Pajak Forex Luar Negeri Jepang: Perkirakan Pajak

Diperbarui 4 November 2026 · Ditulis oleh Broker Atlas: Tim Panduan · Data diperiksa oleh Broker Atlas: Tim Data

Jawaban singkat

Bagi penduduk Jepang, profit dari broker forex luar negeri (yang tidak terdaftar di Jepang) umumnya adalah penghasilan lain-lain yang dipajaki bersama penghasilan Anda lainnya dengan tarif progresif nasional 5–45%, ditambah pajak rekonstruksi 2,1% dan pajak penduduk sekitar 10%. Kalkulator ini memperkirakan berapa tambahan pajak akibat profit forex Anda. Contoh: dengan penghasilan kena pajak lain ¥3.000.000, profit forex luar negeri ¥1.000.000 menambah sekitar ¥273.570. Jika Anda tinggal di Indonesia, aturan pajak Indonesia yang berlaku.

Untuk siapa kalkulator ini

Alat ini memperkirakan pajak Jepang atas profit dari broker forex luar negeri, bagi orang yang merupakan wajib pajak penduduk Jepang, termasuk warga asing yang tinggal di sana, seperti orang Indonesia yang bekerja atau magang di Jepang. Alat ini memakai tabel tarif pajak penghasilan National Tax Agency (NTA) dan tarif pajak penduduk standar. Jika Anda tinggal di tempat lain, aturan negara Anda yang berlaku: bagi penduduk Indonesia, lihat panduan pajak forex kami.

Kolom isian dalam yen, dan hasilnya dalam yen.

Cara memakainya

Profit forex luar negeri setahun (yen, setelah biaya). Jumlahkan untung dan rugi terealisasi dari semua posisi yang ditutup antara 1 Januari dan 31 Desember, ditambah swap, di semua broker luar negeri Anda, konversikan ke yen, lalu kurangi biaya yang boleh dikurangkan. Apa saja yang termasuk biaya dijelaskan di biaya trading yang bisa dikurangkan di Jepang.
Penghasilan kena pajak lain (yen, setelah pengurangan). Penghasilan kena pajak Anda dari semua sumber lain, seperti gaji, setelah pengurangan penghasilan. Bagi karyawan, ambil “penghasilan pekerjaan setelah pengurangan penghasilan pekerjaan” dari bukti potong pajak dan kurangi “total pengurangan penghasilan”.

Hasilnya adalah tambahan pajak akibat menambahkan profit forex Anda, dirinci menjadi pajak penghasilan nasional (termasuk pajak rekonstruksi) dan pajak penduduk.

Rumusnya

Kalkulator memakai tabel hitung cepat pajak penghasilan dari NTA (Tax Answer No. 2260):

Penghasilan kena pajak	Tarif	Pengurang
¥1.000 – ¥1.949.000	5%	¥0
¥1.950.000 – ¥3.299.000	10%	¥97.500
¥3.300.000 – ¥6.949.000	20%	¥427.500
¥6.950.000 – ¥8.999.000	23%	¥636.000
¥9.000.000 – ¥17.999.000	33%	¥1.536.000
¥18.000.000 – ¥39.999.000	40%	¥2.796.000
¥40.000.000 ke atas	45%	¥4.796.000

Tambahan pajak penghasilan = pajak atas (penghasilan lain + profit forex) − pajak atas (penghasilan lain). Penghasilan kena pajak dibulatkan ke bawah ke ¥1.000 terdekat sebelum tabel diterapkan.
Pajak rekonstruksi: tambahan pajak penghasilan dikalikan 1,021 (No. 2260).
Pajak penduduk = profit forex × 10%, tarif standar berbasis penghasilan yang ditetapkan Ministry of Internal Affairs and Communications.

Dasar perlakuan profit forex luar negeri sebagai penghasilan lain-lain yang dipajaki bersama penghasilan lainnya adalah NTA Tax Answer No. 1521.

Contoh hitungan

Contoh 1: penghasilan kena pajak lain ¥3.000.000, profit forex ¥1.000.000

Pajak penghasilan atas ¥4.000.000 = ¥4.000.000 × 20% − ¥427.500 = ¥372.500
Pajak penghasilan atas ¥3.000.000 = ¥3.000.000 × 10% − ¥97.500 = ¥202.500
Tambahan pajak penghasilan: ¥170.000 × 1,021 = ¥173.570
Pajak penduduk: ¥1.000.000 × 10% = ¥100.000
Total: ¥273.570

Contoh 2: penghasilan kena pajak lain ¥6.000.000, profit forex ¥500.000

Pajak penghasilan atas ¥6.500.000 = ¥872.500; atas ¥6.000.000 = ¥772.500
Tambahan pajak penghasilan: ¥100.000 × 1,021 = ¥102.100
Pajak penduduk: ¥500.000 × 10% = ¥50.000
Total: ¥152.100

Pada Contoh 1, ¥300.000 pertama dari profit forex masuk lapisan 10% dan sisa ¥700.000 masuk lapisan 20%. Itulah ciri utama pemajakan bersama penghasilan lain: makin besar penghasilan Anda yang sudah ada, makin tinggi tarif atas profit forex Anda. Tarif rata 20% (15% + 5%) broker Jepang terdaftar bisa lebih murah bagi yang berpenghasilan tinggi, salah satu konsekuensi dalam broker diatur ketat vs luar negeri.

Arti hasilnya, dan batasannya

Ini perkiraan. Kalkulator mengabaikan pengurangan yang berubah saat penghasilan naik (seperti pengurangan pasangan), penyesuaian pajak penduduk dan pungutan per kapita tetap, donasi pajak kampung halaman (furusato nōzei), dan faktor lain.
Perubahan ke depan. NTA menjelaskan bahwa pajak penghasilan khusus pertahanan mulai berlaku sejak tahun pajak 2027, sementara tarif gabungan dengan pajak rekonstruksi tetap sama (No. 2260).
Pelaporan. Karyawan umumnya wajib melapor pajak jika penghasilan di luar gaji melebihi ¥200.000 setahun (No. 1900). Lihat penjelasan aturan ¥200.000, perlakuan kerugian, dan mengapa broker meminta My Number.
Bukan saran. Kami hanya menjelaskan aturan umum. Pastikan kewajiban pajak Anda yang sebenarnya ke kantor pajak setempat atau akuntan pajak berlisensi (zeirishi).

Alat terkait: kalkulator profit menghitung profit satu trading, dan kalkulator bunga majemuk memproyeksikan saldo dari waktu ke waktu.

Pertanyaan umum

Apakah forex luar negeri dipajaki berbeda dari forex dengan broker Jepang?

Ya. Menurut National Tax Agency (Tax Answer No. 1521), FX over-the-counter dengan perusahaan Jepang terdaftar dipajaki terpisah dengan pajak penghasilan 15% ditambah pajak penduduk 5%. FX lainnya, termasuk broker luar negeri, umumnya penghasilan lain-lain yang digabung dengan penghasilan Anda lainnya.

Apa yang diisi di kolom 'penghasilan kena pajak lain'?

Penghasilan kena pajak Anda dari segala sumber kecuali forex luar negeri, setelah pengurangan seperti pengurangan dasar dan asuransi sosial. Bagi karyawan, bukti potong pajak (gensen chōshūhyō) menampilkan penghasilan pekerjaan setelah pengurangan pekerjaan dan total pengurangan penghasilan; kurangkan yang kedua dari yang pertama.

Jika profit saya ¥200.000 atau kurang, apakah saya bebas pajak?

Belum tentu. Karyawan yang penghasilan di luar gajinya ¥200.000 atau kurang mungkin tidak wajib melapor pajak penghasilan nasional (NTA No. 1900), tetapi penghasilan itu tetap dikenai pajak penduduk, yang wajib dilaporkan ke pemerintah kota.

Apakah kalkulator ini bisa untuk kerugian?

Tidak, hanya menghitung profit. Kerugian forex luar negeri umumnya tidak bisa dikompensasikan dengan gaji atau penghasilan lain di luar penghasilan lain-lain, dan tidak bisa dibawa ke tahun berikutnya (NTA No. 1521).

Saya tinggal di Indonesia. Apakah ini berlaku bagi saya?

Tidak. Aturan ini berlaku bagi wajib pajak penduduk Jepang. Penduduk Indonesia dipajaki menurut aturan Indonesia, yang mengenakan pajak atas penghasilan dari seluruh dunia. Panduan pajak umum kami membahas prinsipnya.