กฎ ¥200,000 ของญี่ปุ่นสำหรับกำไรฟอเร็กซ์ต่างประเทศ

คู่มือนี้สำหรับใคร

คู่มือนี้สำหรับ ผู้ที่อาศัยอยู่ในญี่ปุ่น ไม่ว่าจะเป็นคนญี่ปุ่นหรือไม่ ที่เทรดกับโบรกเกอร์ต่างประเทศควบคู่กับงานประจำ ญี่ปุ่นถือกำไรฟอเร็กซ์ต่างประเทศเป็น เงินได้เบ็ดเตล็ดที่เสียภาษีรวมกับเงินได้อื่น (NTA Tax Answer No. 1521) และลูกจ้างหลายคนได้ยินว่า “ต่ำกว่า ¥200,000 ไม่ต้องยื่น” ซึ่งจริงเพียงบางส่วน หน้านี้อธิบายว่ากฎว่าไว้อย่างไร และคนมักพลาดตรงไหน ถ้าคุณไม่ได้อาศัยอยู่ในญี่ปุ่น อ่าน คู่มือภาษีฟอเร็กซ์ แทน

เงื่อนไขของกฎ ¥200,000

National Tax Agency (NTA) ระบุว่าในบรรดาผู้มีเงินเดือนที่ ต้อง ยื่นแบบ มีผู้ที่ได้รับเงินเดือนจากที่เดียว เงินเดือนทั้งหมดถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย และ มีเงินได้รวมนอกจากเงินเดือนและเงินได้จากการเกษียณเกิน ¥200,000 (NTA Tax Answer No. 1900)

กลับด้านกัน ลูกจ้างโดยทั่วไปไม่ต้องยื่นแบบภาษีเงินได้ระดับประเทศถ้าเข้า ทุกข้อ ต่อไปนี้:

• ได้เงินเดือนจาก นายจ้างรายเดียว และภาษีถูก ปรับยอดสิ้นปี (nenmatsu chōsei)
• เงินเดือนต่อปี ไม่เกิน ¥20 ล้าน
• เงินได้นอกจากเงินเดือนและเงินได้จากการเกษียณ รวม ไม่เกิน ¥200,000

ถ้าได้เงินเดือนจากนายจ้างสองรายขึ้นไป การคำนวณจะนำเงินเดือนส่วนที่ไม่ได้ปรับยอดสิ้นปีไปรวมกับเงินได้นอกเงินเดือนด้วย

อะไรนับรวมใน ¥200,000

นับรวม:

• กำไรขาดทุนฟอเร็กซ์ต่างประเทศบวกสวอป หลังหักค่าใช้จ่าย
• ผลจาก ทุก โบรกเกอร์ต่างประเทศที่คุณใช้ รวมกัน
• เงินได้เบ็ดเตล็ดอื่น เช่น ค่าจ้างงานเสริม หรือกำไรคริปโต

ไม่นับรวม:

• กำไรจาก โบรกเกอร์ FX ที่จดทะเบียนในญี่ปุ่น (เสียภาษีแยกในอัตราคงที่)
• เงินเดือนและเงินได้จากการเกษียณ
• เงินได้ที่ถูกหักภาษีแยกครบแล้ว

ดังนั้นกำไรฟอเร็กซ์ต่างประเทศ ¥300,000 ที่มีค่าใช้จ่ายจริง ¥120,000 คือ เงินได้ ¥180,000 ต่ำกว่าเกณฑ์ แต่ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ ¥150,000 บวกงานเสริม ¥100,000 คือ ¥250,000 และต้องยื่นแบบ ผลแบบไหนหักกลบกันได้อธิบายใน ขาดทุนฟอเร็กซ์ต่างประเทศในญี่ปุ่น ส่วนอะไรนับเป็นค่าใช้จ่ายอยู่ใน ค่าใช้จ่ายที่หักได้ของเทรดเดอร์

ภาษีผู้อยู่อาศัยไม่มีข้อยกเว้น ¥200,000

นี่คือจุดที่คนส่วนใหญ่พลาด กฎ ¥200,000 ยกเว้นเฉพาะหน้าที่ยื่นแบบ ระดับประเทศ ส่วน ภาษีผู้อยู่อาศัย (jūminzei ที่จ่ายให้จังหวัดและเทศบาล) ไม่มีข้อยกเว้นแบบเดียวกัน เช่น เมืองฮิโรชิมะระบุว่าผู้ที่ไม่ต้องยื่นแบบภาษีเงินได้เพราะเงินได้นอกเงินเดือนไม่เกิน ¥200,000 ยังต้องยื่นแบบแจ้งภาษีผู้อยู่อาศัย (เมืองฮิโรชิมะ)

ตรวจแบบฟอร์มและกำหนดเวลาในเว็บไซต์ของเมืองหรือเขตของคุณ ภาษีผู้อยู่อาศัยของเงินได้นี้ประมาณ 10%

ถ้ายื่นแบบอยู่แล้ว ต้องใส่ด้วย

ถ้าคุณยื่นแบบด้วยเหตุผลอื่น เช่น ขอลดหย่อนค่ารักษาพยาบาล หรือบริจาคภาษีบ้านเกิด (furusato nōzei) โดยไม่ใช้ระบบ one-stop คุณต้องใส่เงินได้ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ แม้จะไม่เกิน ¥200,000 เกณฑ์ ¥200,000 ตัดสินว่าต้องยื่นหรือไม่ ไม่ได้อนุญาตให้ละเงินได้ออกจากแบบที่คุณยื่น

ถ้าไม่ใช่ลูกจ้าง

กฎ ¥200,000 ใช้กับลูกจ้างที่ภาษีถูกปรับยอดสิ้นปี ถ้าคุณประกอบอาชีพอิสระ เทรดเต็มเวลา เป็นนักศึกษาที่ไม่มีเงินเดือน หรืออยู่ระหว่างเปลี่ยนงาน โดยทั่วไปต้องยื่นแบบเมื่อ เงินได้รวมเกินยอดค่าลดหย่อนรวม (เช่น ค่าลดหย่อนพื้นฐาน) เริ่มที่ แนวทางของ NTA สำหรับผู้ที่ต้องยื่นแบบ

ขั้นต่อไป

• ประมาณภาษีถ้าเกินเกณฑ์: เครื่องคำนวณภาษีฟอเร็กซ์ต่างประเทศของญี่ปุ่น
• ทำไมโบรกเกอร์ขอเลขประจำตัวจากผู้อยู่ในญี่ปุ่น: My Number กับโบรกเกอร์ต่างประเทศ
• การเก็บภาษีโบรกเกอร์ในประเทศเทียบกับต่างประเทศ: โบรกเกอร์ที่มีการกำกับเข้มกับต่างประเทศ

คู่มือนี้อธิบายกฎทั่วไปเท่านั้น สำหรับกรณีของคุณ สอบถามสำนักงานภาษีในพื้นที่หรือนักบัญชีภาษีที่มีใบอนุญาต (zeirishi)

บทความที่เกี่ยวข้อง

• เครื่องคำนวณภาษีฟอเร็กซ์ต่างประเทศของญี่ปุ่น: ประมาณภาษี
• เปรียบเทียบวิธีฝากเงินฟอเร็กซ์: บัตร ธนาคาร และคริปโต
• วิธีฝากเงินบัญชีฟอเร็กซ์ด้วย USDT
• bitwallet สำหรับฝากถอนฟอเร็กซ์: ใช้งานอย่างไร
• โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ที่รับฝากเงินวอนเกาหลี (KRW)
• ปัญหาการถอนเงินฟอเร็กซ์: สาเหตุและวิธีแก้
• ทำไมโบรกเกอร์ปฏิเสธการถอนเงิน และวิธีหลีกเลี่ยง
• ภาษีการเทรดฟอเร็กซ์: ต้องเสียอะไรในแต่ละประเทศ
• ขาดทุนฟอเร็กซ์ต่างประเทศในญี่ปุ่น: การยกไปและการหักกลบ
• ค่าใช้จ่ายที่หักได้ของเทรดเดอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศในญี่ปุ่น
• เมื่อผู้อยู่ในเกาหลีต้องรายงานบัญชีฟอเร็กซ์ต่างประเทศ
• ฝากเงินบัญชีฟอเร็กซ์ด้วยบัตรเครดิต: สิ่งที่ต้องรู้
• โบรกเกอร์ต่างประเทศขอ My Number จากลูกค้าในญี่ปุ่นไหม
• ฝากถอนเงินบาทกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์: PromptPay และธนาคารไทย
• ฝากถอนเงินริงกิตกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์: FPX, DuitNow และธนาคาร
• ฝากถอนเงินรูเปียห์กับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์: ธนาคาร QRIS และอีวอลเล็ต
• อภิธานศัพท์ฟอเร็กซ์