Pajak Trading Forex: Kewajiban Anda per Negara
Pajak forex dan CFD bergantung pada tempat Anda tinggal, bukan lokasi broker. Memakai broker luar negeri tidak membuat profit bebas pajak. Tiap negara berbeda dalam menggolongkan keuntungan sebagai penghasilan, capital gain, atau lainnya, dan sebagian membedakan broker berizin lokal dengan broker luar negeri. Di Indonesia, wajib pajak dalam negeri dikenai pajak atas penghasilan dari seluruh dunia, termasuk dari luar negeri. Simpan catatan lengkap dan periksa panduan DJP atau konsultan pajak; halaman ini menjelaskan gambaran umum dengan contoh resmi.
Prinsipnya: tempat tinggal yang menentukan
Kewajiban pajak Anda berasal dari negara tempat Anda menjadi wajib pajak. Broker luar negeri biasanya tidak memotong pajak dan tidak mengirim formulir pajak, jadi pelaporan menjadi tanggung jawab Anda.
Indonesia: penghasilan dari seluruh dunia
Wajib pajak orang pribadi dalam negeri Indonesia dikenai pajak atas penghasilan dari seluruh dunia, termasuk penghasilan dari luar negeri. Keuntungan trading dengan broker luar negeri umumnya dilaporkan di SPT Tahunan sebagai bagian dari penghasilan, dengan tarif progresif. Hal seperti penggolongan keuntungan CFD, kompensasi kerugian, dan kredit pajak luar negeri bergantung pada fakta; tanyakan ke DJP atau konsultan pajak.
Ini terpisah dari pertanyaan apakah trading dengan broker luar negeri legal; lihat status hukum.
Cara negara menggolongkan keuntungan: contoh resmi
Contoh berikut menunjukkan betapa berbedanya perlakuan atas transaksi yang sama. Ini contoh, bukan saran untuk situasi Anda.
Jepang. National Tax Agency memajaki kontrak FX yang memenuhi syarat (lewat bursa atau dealer terdaftar) secara terpisah dengan pajak penghasilan 15% plus pajak daerah 5%, dengan kompensasi kerugian tiga tahun. Keuntungan FX lain umumnya merupakan penghasilan lain-lain dengan tarif progresif, dan kerugiannya hanya bisa dikompensasikan dengan penghasilan lain-lain. Broker luar negeri biasanya masuk golongan kedua.
Inggris. Panduan HMRC menyebut transaksi spekulatif saham umumnya tidak sampai menjadi kegiatan usaha dan masuk aturan capital gain, kecuali ada faktor tertentu yang membuat kasusnya “di luar kebiasaan” (BIM56850). Untuk CFD, HMRC menyebut perorangan perlu menilai apakah kontraknya termasuk perjudian atau taruhan, yang berada di luar cakupan pajak penghasilan (BIM56900). Dalam praktiknya, perlakuan CFD dan spread bet di Inggris berbeda dan bergantung pada fakta.
Negara lain. Banyak negara memajaki keuntungan trading sebagai penghasilan atau capital gain dengan tarif standar; sebagian memperlakukan trader yang sering bertransaksi sebagai menjalankan usaha. Periksa situs otoritas pajak Anda.
Yang perlu dicatat
| Catatan | Alasannya |
|---|---|
| Laporan tahunan (transaksi tertutup, swap, komisi) | Untung atau rugi Anda dalam setahun |
| Deposit dan penarikan | Menunjukkan uang masuk dan keluar; mendukung angka Anda |
| Kurs yang dipakai | Mengonversi hasil USD ke rupiah |
| Penghasilan bonus dan rebate | Bisa dikenai pajak tersendiri |
Unduh laporan secara rutin. Akun bisa diarsipkan dan riwayatnya makin sulit diambil (lihat akun tidak aktif).
Kesalahan umum
- Mengira luar negeri berarti tidak dilaporkan. Banyak yurisdiksi bertukar informasi rekening secara otomatis.
- Hanya menghitung penarikan. Pajak biasanya mengikuti keuntungan yang terealisasi, bukan uang yang ditarik.
- Melupakan swap dan komisi. Keduanya bagian dari hasil.
- Mengabaikan rebate. Cashback bisa merupakan penghasilan.
Kaitannya
Di sebagian negara, pajak adalah salah satu perbedaan nyata antara broker lokal dan luar negeri. Lihat broker diatur ketat vs luar negeri dan apa itu trading luar negeri. Jika sedang memilih broker, perbandingan broker membahas biaya dan izin.
Terkait
- Kalkulator Pajak Forex Luar Negeri Jepang: Perkirakan Pajak
- Perbandingan Metode Deposit Forex: Kartu, Bank, dan Kripto
- Cara Deposit Akun Forex dengan USDT
- bitwallet untuk Deposit dan Penarikan Forex: Cara Kerjanya
- Broker Forex dengan Deposit Won Korea (KRW) dan Caranya
- Masalah Penarikan Forex: Penyebab dan Solusi
- Mengapa Broker Menolak Penarikan dan Cara Menghindarinya
- Aturan ¥200.000 Jepang untuk Profit Forex Luar Negeri
- Rugi Forex Luar Negeri di Jepang: Carry-Forward dan Kompensasi
- Biaya yang Bisa Dikurangkan bagi Trader Forex Luar Negeri di Jepang
- Kapan Penduduk Korea Wajib Melaporkan Akun Forex Luar Negeri
- Deposit Akun Forex dengan Kartu Kredit: Yang Perlu Diketahui
- Apakah Broker Luar Negeri Meminta My Number dari Klien di Jepang?
- Deposit Forex dalam Baht Thailand: PromptPay dan Bank Thailand
- Deposit Forex dalam Ringgit Malaysia: FPX, DuitNow, dan Bank Lokal
- Deposit Forex dengan Rupiah: Bank Lokal, QRIS, dan E-wallet
- Glosarium Forex
Pertanyaan umum
Apakah profit forex dari broker luar negeri kena pajak?
Di sebagian besar negara, ya, jika Anda wajib pajak di sana. Tempat tinggal yang menentukan pajak, bukan lokasi broker. Wajib pajak dalam negeri Indonesia dikenai pajak atas penghasilan dari seluruh dunia.
Apakah kantor pajak akan tahu akun luar negeri saya?
Banyak negara saling bertukar informasi rekening keuangan secara otomatis berdasarkan perjanjian internasional. Anggap akun Anda bisa dilaporkan, dan laporkan keuntungan sesuai aturan lokal.
Bisakah kerugian trading dikurangkan?
Tergantung bagaimana negara Anda menggolongkan keuntungannya. Sebagian sistem mengizinkan kerugian dikompensasikan dengan keuntungan sejenis; sebagian tidak memberi keringanan sama sekali. Tanyakan ke DJP untuk kasus Anda.
Catatan apa yang perlu disimpan?
Laporan akun tahunan, catatan deposit dan penarikan, serta kurs yang dipakai untuk mengonversi ke rupiah. Laporan MT4/MT5 dari broker adalah dasar yang baik.
